좋든 싫든, 암호화 자본 이득에 대해 세금을 내야합니다. 그러나 실제로 암호화 투자 이익에 대해 0 %의 세금을 부과하는 국가가 몇 개 있습니다. 암호 화폐 세금을 최소한으로 유지하는 다른 지역이 여전히 있습니다. 이 기사의 첫 부분은 매우 낮거나 제로 세율로 암호 화폐 (및 일반적으로 자본 이득)에 세금을 부과하는 국가에 중점을 둡니다..
두 번째 부분에서는 세 개의 역외 조세 피난처에 대해 간략히 살펴 봅니다. 하나는 천국 쇼핑객들 사이에서 오랫동안 카리브해에서 가장 좋아하는 것입니다. 다른 하나는 비행기로 캐롤라이나에서 동쪽으로 1 시간 거리에 있습니다. 또 다른 하나는 미국 본토 시민을 위해 특별히 맞춤화 된 상대적으로 새로 온 사람입니다. 약간의 상상력, 올바른 연락처 및 훌륭한 세무 변호사 만 있으면 암호 화폐 투자 및 비즈니스 이익을 암호 화폐 세금 피난처로 이동할 수 있습니다..
암호 화폐 자본 이득 세율이 낮은 국가
이것은 결코 완전한 목록이 아닙니다. 또한 전 세계의 암호 화폐 및 자본 이득세 정책의 변화에 대한 뉴스를 모니터링해야합니다. 암호화 세율이 없거나 낮은이 목록에는 유럽, 남미, 아시아 및 중앙 아메리카의 국가가 포함됩니다.
- 벨라루스: 2023 년까지 암호 화폐에 자본 이득세가 부과되지 않습니다..
- 독일: 1 년 이상 보유한 경우 암호 화폐 수익에 대한 0 % 세금.
- 몰타: 현재 암호 화폐에 대한 자본 이득세가 없습니다. 유럽 연합 회원국 인 몰타는 잘 확립 된 역외 조세 피난처입니다..
- 파나마: 파나마가 아닌 소스 수익에 대한 암호 화폐 (또는 기타 형태의 자본 이득)에 대한 세금 없음. 이 중앙 아메리카 조세 피난처는 영주권 자격을 획득하는 다양한 방법을 제공합니다..
- 페루:이 개발 도상국은 최근 양도 소득 세율을 남미에서 가장 낮은 5 %로 인하했습니다. 이 요금은 거주자와 비거주자 모두에게 적용됩니다..
- 포르투갈: 현재 암호 화폐 자본 이득세는 사업체로 상시 거래하지 않는 한 암호 화폐 자본 이득세가 없습니다..
- 싱가포르: 제공 0 퍼센트 자본 이득 세율, 이것은 또한 암호화 이득에도 적용됩니다.
- 가작 : 프랑스 슬래시 양도 소득세 2018 년 4 월에 45 %에서 19 %로 암호화.
한편, 홈 프론트로 돌아 가기
아메리카 합중국 : 하위 소득 계층의 납세자에게는 장기 자본 이득에 연방 소득세가 적용되지 않습니다. 암호 화폐 투자를 1 년 이상 유지하면 특정 소득 제한에 따라 자본 이득세가 부과되지 않습니다. (예를 들어, 과세 소득이 $ 77, 200 이하인 결혼 한 공동 세금 신고는 장기 양도 소득세에서 면제됩니다. 단일 신고자는 최대 $ 38,600의 과세 소득을 가질 수 있으며 여전히 장기 납부에서 면제됩니다. 자본 이득세.)
장기 암호 화폐 투자가 단기 암호 화폐 거래보다 우월한 이유에 대한 증거가 있습니다. 적어도 연방 소득세 관점에서. 예를 들어 John과 Suzy 납세자는 결혼하여 공동 신고서를 제출합니다. 그들의 총 급여는 $ 54,000입니다. 그들은 $ 12,000의 장기 암호화 자본 이득을 가지고 있습니다. 2018 년 양도 소득세 청구서가 오는 4 월 15 일 다음과 같이 표시됩니다.
그들의 과세 소득은 $ 77,200 미만이며 $ 12,000 암호화 자본 이득은 다음과 같이 분류됩니다. 장기간. 따라서 그들은 지불 할 것입니다 제로 2018 년 양도 소득세.
단기 암호화 세금이 훨씬 더 높습니다
그 달콤한 거래를 이것과 비교하십시오. 여기서 납세자 가족의 자본 이득 $ 12,000은 모두 단기 (1 년 이하 보유)입니다. 그들의 과세 소득은 $ 54,000로 동일합니다. 다음은 단기 거래로 인한 큰 세금 인상입니다.
그들의 과세 소득은 $ 77,200 미만이며 $ 12,000 암호화 자본 이득은 다음과 같이 분류됩니다. 단기. 따라서 그들은 지불 할 것입니다 1,440 달러 2018 년 양도 소득세.
단기 암호 화폐 거래에 능숙하지 않거나 기업으로서 암호 화폐를 풀 타임으로 거래하는 데 능숙하지 않다면 반드시 1 년 이상 적절한시기에 암호 화폐 투자를 유지하는 것을 고려하십시오. 세금 절감은 극적 일 수 있습니다!
여러면에서 미국은 가장 좋은 내륙 조세 피난처 중 하나가 될 수 있습니다. 특히 연간 수입이 적고 장기적으로 암호 화폐에 투자하는 경우.
푸에르토 리코 : 미국 본토 시민을위한 조세 피난처
푸에르토 리코는 미국이었습니다. 영토 스페인-미국 전쟁 (1898)에서 스페인의 통제에서 벗어 났기 때문입니다. 이 아름다운 섬에는 매우 흥미로운 과거가 있습니다 (일부 주민들은 비극적이라고 말할 수도 있습니다). 이제 특별 소득세 조항 덕분에 푸에르토 리코에게는 최고의 날이 아직 앞당겨 질 수 있습니다. 이러한 세금 혜택을 개인적으로 누릴 수있는 방법은 다음과 같습니다.
자격 20 막 수출 서비스 상태 :
기본적으로 이것은 푸에르토 리코로 이주하고 산후 안의 해당 정부 부서에 사업을 등록한 다음 4 %의 법인 소득 세율을 기대한다는 것을 의미합니다 (미국 본토의 법인세보다 17 베이시스 포인트가 적음) 21 %의 비율). 푸에르토 리코 사업은 반드시 수행해야합니다 모두 그것의 운영 푸에르토 리코 및 미국 본토를 포함한 다른 국가에서는 그러나 귀하의 푸에르토 리코 비즈니스가 어디에 있는지는 중요하지 않습니다. 클라이언트 위치 초저 4 % 세율을받을 수 있도록.
Cabo Rojo, PR : 푸에르토 리코의 초저 법인 세율과 투자 소득에 대한 제로 세금이 결합되어 암호 화폐 사업주와 투자자 모두가 집에있는 것처럼 느끼게합니다. 이미지 : DW Pendergast, 2012 년 7 월.
암호화 투자자는 기뻐합니다
자격 22 막 개별 투자자 상태 :
이것은 또한 미국 시민권자인 암호 화폐 (주식, 채권, 외환, 선물 등) 거래자와 투자자에게 유익합니다. Act 22는이자, 배당금 및 자본 이득에 대한 모든 세금을 제거합니다. 푸에르토 리코로 이주하고 영주권을 설정하고 암호 화폐 시장에서 많은 돈을 벌면 푸에르토 리코 또는 미국 연방 소득세를 빚지지 않습니다. Bonafide Puerto Rican 거주자는 미국 세금 보고서를 제출하거나 세금시 IRS를 지불하지 않습니다. 대신 푸에르토 리코 정부에 소득세 요구 사항을 지불합니다. 그러나 Act 22에서는 푸에르토 리코 양도 소득세를 지불하는 것조차 먼 기억이 될 것입니다. 최소 2035 년까지 (현재 20 조 및 22 조의 현재 조항이 만료 될 예정인 경우).
모든 푸에르토 리코 거주자는 여전히 미국 정부에 사회 보장 및 메디 케어 세금을 납부 할 의무가 있습니다. 푸에르토 리코의 법령 22는 단순히이자, 배당금 및 자본 이득에 대한 세금을 제거합니다..
버뮤다와 케이맨 제도
미국은 시민이 실제로 미국에 거주하는지 여부에 관계없이 전 세계 모든 소득에 대해 세금을 부과합니다. 이 의무에서 벗어나는 유일한 방법은 미국 시민권을 포기하는 것입니다. 단순히 다른 국가로 이사한다고해서 미국 조세 시스템에서 자유 로워지지는 않습니다. Caymans로 이사하고 은행 계좌 (모든 통화)를 개설하는 경우에도 벌어 들인이자를 IRS에보고해야합니다. 케이맨이나 버뮤다에서 암호 화폐 나 금을 구입하는 경우에도 판매 할 때 자본 이득 (또는 손실)을 엉클 샘에게보고해야합니다. 이자 수입이나 암호화 자본 이득을 절대로 송환하지 않을 수도 있다는 것은 중요하지 않습니다. IRS의 눈에는 여전히 연방 소득세를 빚지고 있습니다. 당신을위한 암호 화폐 피난처는 없습니다..
버뮤다와 케이맨은 아름다운 해변으로 축복 받았습니다. 골퍼라면 버뮤다는 상상할 수있는 최고의 코스를 자랑합니다. 두 국가 모두 강력한 자산 보호 및 개인 정보 보호법을 제공합니다. 그러나 미국 시민권자인 경우 두 천국 중 하나에서 얻은 모든 이익을 IRS에보고해야합니다. 미국 시민들이 100 달러짜리 지폐가 가득한 여행 가방을 들고 천국으로 날아가 비밀 은행 계좌를 개설하고 면세 혜택을 누리던 시대는 오래 전이었습니다..
물론, 당신이 수백만 장자라면 (억만 장자가 더 낫다) 외국 기업이나 신탁 설립을 도울 수있는 역외 세무 변호사를 고용 할 수 있습니다. 역외 세무 자문가가 얼마나 공격적이고 창의적인지에 따라 IRS에 훨씬 적은 비용을 지불하게하는 고유 한 (대부분) 탈세 법인을 만들 수 있습니다. 법적으로.
기꺼이 환영하는 돈
다른 유명한 근해 안식처로는 오스트리아, 바하마, 바베이도스, 벨리즈, 영국령 버진 아일랜드, 맨 섬, 리히텐슈타인, 룩셈부르크, 몰타 및 스위스가 있습니다. 미국은 또한 최고의 근해 안식처 미국이 아닌 투자자의 경우 미국 정부는 미국 국채에 대한이자를 과세하거나 자본 이득에 세금을 부과하지 않기 때문입니다. 전 세계 소득에 대해 국민에게 세금을 부과하지 않고 미국 국채에 투자하거나 미국 주식에 대한 이익을 얻기로 선택한 국가에 거주하는 경우 정부에 소득세를 부과하지 않습니다..
Pro-Tax Advisors 및 지속적인 비용
미국 (및 기타 OECD 국가)에는 매우 엄격한 해외 계정보고 규칙이 있습니다. 외국 은행이나 증권 계좌의 존재를 밝히지 않으면 연준에 문제가 생길 수 있습니다. 역외 재정적 이해 관계를 (법적으로, 제발) 확립 한 후에는 연방 (주,시) 소득세 신고서를 준비 할 최고의 세무 전문가를 고용해야합니다. 이러한 전문 세금 작업에 대한 연간 비용은 상당 할 수 있으므로 대부분의 소규모 암호 화폐 투자자에게는 비용이 비효율적입니다..
Crypto Tax Havens 및 상식
미국 소득세를 삭감하고자하는 암호 화폐 투자자 또는 사업주라면 적절한 세금 피난처가 여러분과 현금 및 사업을 환영 할 기회를 제공 할 것입니다. 해외로 진출하기 전에 가능한 최고의 법률, 세금 및 재정 자문에 투자하여 불필요한 갈등이나 세금 벌금을 피하십시오..
