پرداخت مالیات بر درآمد مطمئناً از کمترین وظایفی است که بشر می شناسد. و ادعای ضرر و زیان بیت کوین شما مطمئناً به عنوان کمترین خاطره انگیزترین وظیفه شما در اواخر سال 2018 به حساب می آید. با این حال ، خدمات درآمد داخلی (IRS) یک مقام معتبر نیست که نادیده گرفته شود و به طور آشکار سرپیچی شود. گزارش دقیق و شفاف از سود و زیان بیت کوین و ارز رمزنگاری شده شما را از لیست Big Bro خارج می کند ما نیازی به چاه نداریم.
کوتاه و کوتاه آن
در اینجا یک نمای کلی از مالیات بر درآمد فدرال است که در مورد ضررهای Bitcoin شما اعمال می شود. ثبت دقیق معاملات بیت کوین خود را انجام دهید و زمان مالیات بسیار ساده تر و بدون استرس خواهد بود. اکنون بسیاری از شرکت ها نرم افزار تخصصی حسابداری مالیاتی را ارائه می دهند. این شگفتی های دیجیتالی به شما کمک می کند تا در پایان سال تمام مراحل آماده سازی مالیات رمزنگاری را برای شما انجام دهد.
یک مثال از دست دادن سرمایه کوتاه مدت
- خریدی 10،000 دلار BTCUSD در تاریخ 1 دسامبر 2017
- قیمت BTCUSD در هر واحد: 10000 دلار
- واحدهای BTCUSD به دست آوردند: 1.00
- هزینه های معامله: 150 دلار
مبنای هزینه: 10،150 دلار
- شما فروختید 1.00 واحد BTCUSD در 5 فوریه 2018
- قیمت BTCUSD در هر واحد: 7500 دلار
- هزینه های معامله: 112.50 دلار
درآمد خالص: 7،387.50 دلار
کسر درآمد خالص 7387/50 دلاری شما از مبنای هزینه 10 هزار و 150 دلاری شما منجر به از دست دادن سرمایه کوتاه مدت (2 هزار و 762 دلار و 50 سنت) برای شما می شود.
از آنجا که BTCUSD خود را کمتر از یک سال نگه داشته اید ، ضرر شما تلقی می شود از دست دادن سرمایه کوتاه مدت. IRS به شما این امکان را می دهد که سودهای کوتاه مدت سرمایه را در برابر زیان های سرمایه کوتاه مدت خود جبران کنید ، تا یک حداکثر 3000 دلار در سال (اگر متاهل هستید و به طور جداگانه پرونده تشکیل می دهید ، سقف سالانه 1500 دلار است). اگر سود کوتاه مدت ندارید و فقط ضرر کوتاه مدت دارید ، می توانید آن را در فرم Federal 1040 خود کسر کنید.
یک مثال از دست دادن سرمایه بلند مدت
- خریدی 12،000 دلار BTCUSD در تاریخ 29 اکتبر 2017
- قیمت BTCUSD در هر واحد: 6000 دلار
- واحدهای BTCUSD به دست آوردند: 2.00
- هزینه های معامله: 180 دلار
مبنای هزینه: 12180 دلار
- شما فروختید 2.00 واحد BTCUSD در تاریخ 20 نوامبر 2018
- قیمت BTCUSD در هر واحد: 4500 دلار
- هزینه های معامله: 135 دلار
درآمد خالص: 8،865 دلار
کسر درآمد خالص 8،865 دلاری شما از مبنای هزینه شما 12180 دلار نتیجه است از دست دادن سرمایه بلند مدت 3،315 دلار برای شما. توجه داشته باشید که شما همیشه هزینه های معاملات تجاری خود را درج می کنید. اضافه کردن آنها را به اساس هزینه خود و کم کردن آنها را از درآمد خالص خود دریافت کنید.
از آنجا که BTCUSD خود را بیش از یک سال نگه داشته اید ، ضرر شما یک ضرر طولانی مدت سرمایه محسوب می شود. IRS به شما این امکان را می دهد که سودهای بلند مدت سرمایه را در برابر ضررهای طولانی مدت سرمایه خود جبران کنید ، حداکثر تا 3000 دلار در سال (اگر متاهل هستید و به طور جداگانه پرونده می کنید ، سقف سالانه 1500 دلار است). اگر سود طولانی مدت ندارید و فقط زیان بلند مدت دارید ، می توانید آن را در فرم Federal 1040 خود کسر کنید.
مالیات موضوعی تاریک و غم انگیز است ، اما برنامه ریزی و آماده سازی مالیاتی مناسب باعث می شود این موضوع بسیار کمتر شود. عکس TJ Dragotta در Unsplash
فاکتور فرم
مگر اینکه از طریق C-Corp ، S-Corp. ، LLC یا سایر ساختارهای تجاری برای تأمین معاش خود بیت کوین معامله کنید ، برای پر کردن در زمان مالیات فقط به چند فرم نیاز دارید. اگر بیت کوین را به صورت نیمه وقت (غیر حرفه ای) معامله می کنید و همچنین مشاغلی را اداره می کنید ، پرداخت های مالیاتی برآورد شده فصلی نیز باید انجام شود. در اینجا نگاهی می اندازیم به آنچه شما برای تهیه صحیح مالیات خود نیاز دارید:
- کارگزار یا صرافی شما فرم 1099-B یا فرم 1099K. به طور معمول بعد از 31 ژانویه در دسترس است.
- صورت حساب های ماهانه شما. برای تأیید صحت فرم 1099-B خود از این موارد استفاده کنید. همچنین باید هر اعلامیه تأیید تجارت را ذخیره کنید و مطمئن شوید که با بیانیه حساب ماهانه شما مطابقت دارد.
- شما نیاز خواهید داشت فرم 8949 (فروش و سایر دارایی های سرمایه ای) برای لیست هر معامله بیت کوین که در طول سال مالیات انجام شده است. برای فهرست سود و زیان کوتاه مدت سرمایه خود از یک فرم 8949 استفاده کنید. برای فهرست سود و زیان بلند مدت سرمایه خود از دیگری استفاده کنید.
- شما نیز نیاز خواهید داشت برنامه D (سود و زیان سرمایه) برای وارد کردن اطلاعات از فرم (های) 8949 شما. این فرم سود و زیان کوتاه مدت و بلند مدت شما را تفکیک می کند. همچنین تعیین می کند که آیا اجازه دارید ضررهای سرمایه خود را در برابر درآمد عادی خود کاهش دهید (در فرم 1040).
- اگر خود اشتغالی دارید و همچنین سود یا زیان قابل توجهی در معاملات بیت کوین برای سال مالیات پیش بینی می کنید ، مطمئن باشید که سود یا زیان برآورد شده را نیز شامل شوید فرم 1040 ES. وقتی کوپن های برآورد شده پرداخت مالیات را به صورت سه ماهه (ژانویه ، آوریل ، ژوئن ، سپتامبر) به سازمان امور مالیاتی می فرستید ، ارقامی که در فرم 1040 ES خود وارد کرده اید به شما کمک می کند از پرداخت قابل توجه یا ناچیز بدهی مالیات فدرال خود جلوگیری کنید..
- حتی اگر خود اشتغالی ندارید ، اگر انتظار سود یا زیان بزرگ در معاملات بیت کوین خود را دارید ، بازهم ممکن است لازم باشد از همان محاسبات فرم 1040 ES استفاده کنید. همیشه بهتر است که به طور دقیق سه ماهه مالیات پرداخت کنید. انتظار برای محاسبه صورتحساب مالیاتی سالانه فدرال تا 15 آوریل می تواند برای شما جریمه ها و جریمه های زیادی باشد. به خصوص اگر مقدار قابل توجهی مالیات به IRS بدهکار باشید.
ادعای ضررهای بیت کوین
ضررهای معاملاتی و سرمایه گذاری واقعیتی است که هر یک از فعالان بازار بیت کوین باید با آن کنار بیایند. در پایان سال مالیاتی ، صورت حساب شما و فرم 1099-B (یا فرم 1099-K) ارزیابی صحیح و صادقانه ای از استعدادهای تجارت رمزنگاری شما را نشان می دهد. یا کمبود آنها! برای اصلاح استراتژی های تجارت و سرمایه گذاری خود از این تماس بیدار سالانه استفاده کنید.
همچنین باید از آن برای تعیین اهداف مالی واقع بینانه برای سال مالیاتی آینده استفاده کنید. به عنوان مثال ، شاید نتایج معاملات کوتاه مدت بیت کوین (معاملات نوسان) شما از نتایج بلند مدت شما بهتر باشد. در این صورت ، شاید بهتر باشد به جای حدس و گمان برای مسافت طولانی ، از طریق یک سیستم کوتاه مدت مکانیکی تجارت کنید. یا حتی ممکن است بالعکس ، اگر نتایج تجارت کوتاه مدت شما یک فاجعه است ، اما تجارت طولانی مدت شما کالا را به طور مداوم تحویل می دهد.
روکش های نقره ای
البته ، خبر خوب این است که تمام ضررهای بیت کوین شما ، هر چقدر هم زیاد باشد ، می توانند برای جبران سودهای بیت کوین شما استفاده شوند. بگویید که سال 2019 سال خوبی برای سود بیت کوین برای شما است. شما 20،000 دلار سود کوتاه مدت سرمایه بیت کوین کسب می کنید و چندین بار در طول سال تجارت می کنید. اگر در سال 2018 5000 دلار ضرر کوتاه مدت بیت کوین داشتید ، می توانید 3000 دلار از این ضررها را به 2019 برسانید. بنابراین ، سودهای کوتاه مدت مشمول مالیات 2019 خود را از 20 هزار دلار به 17 هزار دلار کاهش می دهید. و اگر در سال 2020 عملکرد خوبی داشته باشید و 10 هزار دلار سود کوتاه مدت بیت کوین کسب کنید ، می توانید 2000 دلار باقیمانده را در خسارت کوتاه مدت 2018 دریافت کرده و سودهای مشمول مالیات کوتاه مدت 2020 خود را به 8000 دلار کاهش دهید. بادا بینگ.
در هر ابر واقعا یک پوشش نقره ای وجود دارد.
