Jak se dělá cash flow
Při plánování cash flow můžete vyjít z plánu nákladů, výnosů a výsledků hospodaření. Pro účely naplnění povinnosti vést účetnictví máte nepochybně k dispozici výkaz zisku a ztráty. Vaše výsledovka může být dobrým základem výhledu cash flow se zohledněním rozdílů mezi světem účetnictví a reálným světem peněz.
Co patří do výkazu cash flow
Cash flow z financování
Jedná se o příjmy/výdaje spojené se získáváním nebo vracením zdrojů pro podnikání. Klasicky se jedná o obdržení bankovních úvěrů a jejich splácení, emise dluhopisů a akcií, splácení dluhopisů a výplata dividend.
Co je bilanční cash flow
Jde o zkrácený výraz pro účetní výkaz s oficiálním názvem Přehled o peněžních tocích. Výkaz cash flow se týká peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů za určité období, zpravidla hospodářský rok.
Jak vypadá výkaz cash flow
CASH FLOW, neboli peněžní tok vyjadřuje hotovostní toky firmy za konkrétní období (nejčastěji rok, čtvrtletí, měsíc). Výkaz CASH FLOW si lze představit jako výpis z banky, z kterého jsou zřetelné vklady (příjmy) a výběry (výdaje).
Archiv
Co to je cash flow
Cash flow sleduje pohyb peněžních prostředků ve firmě za určité období. Peněžní tok zjistíme tak, že od sumy peněžních prostředků (bankovní účet + pokladna + příjmy v dané období) odečteme výdaje za dané období.
Jak zlepšit cash flow
11 tipů pro lepší cash flow ve vašem podnikáníSnižte své výdaje.Nekupovat, pronajmout si.Odesílejte faktury okamžitěProdejte vybavení, které nevyužíváte.Zvažte zvýšení cen.Plaťte svým dodavatelům méněOslovte další skupinu zákazníkůPovzbuďte zákazníky k dalšímu nákupu.
Jak zajistit cash flow
Při plánování cash flow začínejte vždy příjmy, a ne výdaji. Díky tomu dokážete předejít řadě problémů a budete schopni najit řešení dříve, než dojde k nesouladu příjmů s výdaji.
Jak funguje cash flow
Cash flow je pohyb peněz ve firmě, který vám ukáže rozdíl mezi příjmy a výdaji za určité období. Aby společnost dobře fungovala a generovala zisk, potřebuje především stabilní provozní cash flow. Cash flow je ve zkratce finanční zdraví podniku. Někdy se mu také česky říká výkaz o peněžních tocích nebo výkaz CF.
Kdo sestavuje cash flow
Výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu by měly povinně sestavovat všechny subjekty, které sestavují účetní závěrku v plném rozsahu.
Co to je free cash flow
FCF aneb volný peněžní tok
FCF říká, kolik peněz zůstane firmě poté, co se od jejích provozních příjmů odečtou výdaje nutné pro zachování její produkční kapacity včetně nákupu nového či údržby stávajícího zařízení, vybavení a dalšího majetku.
Co je provozní cash flow
Provozní cash flow říká, kolik peněz firma vydělá z pravidelné činnosti bez vlivu nepeněžních a mimořádných účetních položek.
Co je to OPEX
Provozní náklady nebo také OPEX (z anglického operating expense) jsou celkové náklady na zajištění běžné podnikatelské činnosti (mzdy, materiál, atp.), tj. neinvestiční náklady (tj. s výjimkou finančních nákladů – úroků). Provozní náklady spadají do kategorie variabilních nákladů externích.
Co je to CAPEX a OPEX
CAPEX/OPEX je třídění na kapitálové (investiční) náklady Capital Expenditures a provozní náklady (Operating Expenses).
Jak se počítá CAPEX
Jinými slovy, pro výpočet Capex postupujeme podle následujících kroků:Vezmeme rozvahu společnosti za aktuální rok a podíváme se na údaje o čistých aktivech.Od aktuálních čistých aktiv odečteme čistá aktiva od zůstatku předchozího roku.K výsledku připočteme amortizaci za letošní rok, která je uvedena ve výsledovce.
Jak se počítá Capex
Jinými slovy, pro výpočet Capex postupujeme podle následujících kroků:Vezmeme rozvahu společnosti za aktuální rok a podíváme se na údaje o čistých aktivech.Od aktuálních čistých aktiv odečteme čistá aktiva od zůstatku předchozího roku.K výsledku připočteme amortizaci za letošní rok, která je uvedena ve výsledovce.
Co patří do Capex
Kapitálové náklady (často se používá zkratka CAPEX z anglického capital expenditures), jinak také kapitálové výdaje nebo investiční náklady, jsou náklady obchodní společnosti na pořízení nového a obnovu starého (nejen) fyzického majetku, jako např. zařízení, nemovitosti, průmyslové a technické vybavení.
