Kiekvienais metais apskaičiuojant savo Bitcoin mokesčius nereikia būti įtemptą ar varginantį procesą. Sužinokite kapitalo prieaugio lentelės pagrindus ir galėsite drąsiai parengti savo federalinę pajamų mokesčio deklaraciją. Kai turėsite žinių apie pagrindus, taip pat turėsite daugiau galimybių konsultuotis su savo CPA ar buhalteriu mokesčių metu.
Čia pateikiama federalinių pajamų mokesčių apžvalga, taikoma jūsų Bitcoin pelnui.
Trumpalaikio kapitalo prieaugio pavyzdys
- Tu nupirkai 10 000 USD BTCUSD 2018 m. vasario 7 d
- BTCUSD kaina už vienetą: 8 000 USD
- Įsigyti BTCUSD vienetai: 1.25
- Sandorių mokesčiai: 150 USD
Sąnaudų pagrindas: 10 150 USD
- Jūs pardavėte 1,25 vieneto BTCUSD 2018 m. vasario 17 d
- BTCUSD kaina už vienetą: 10 750 USD
- Sandorių mokesčiai: 202 USD
Grynosios pajamos: 13 236 USD
Atėmus 10 150 USD išlaidų pagrindą iš grynųjų pajamų, gautų iš 13 256 USD, gaunama a trumpalaikis 3086 USD kapitalo prieaugis tau. Kadangi BTCUSD laikėte mažiau nei vienerius metus, jūsų pelnas laikomas trumpalaikiu kapitalo prieaugiu. Šiame pavyzdyje jūsų kapitalo prieaugio mokesčio tarifas bus toks pats kaip jūsų įprastas pajamų mokesčio tarifas.
Ilgalaikio kapitalo prieaugio pavyzdys
- Tu nupirkai 12 000 USD BTCUSD 2016 m. spalio 11 d
- BTCUSD kaina už vienetą: 640 USD
- Įsigyti BTCUSD vienetai: 18.75 val
- Sandorių mokesčiai: 180 USD
Sąnaudų pagrindas: 12 180 USD
- Jūs pardavėte 18,75 vienetai BTCUSD 2017 m. gruodžio 22 d
- BTCUSD kaina už vienetą: 12 500 USD
- Sandorių mokesčiai: 3 516 USD
Grynosios pajamos: 230 859 USD
Atėmus 12 180 USD išlaidų bazę iš grynųjų pajamų, gautų iš 230 859 USD, gaunama a ilgalaikio kapitalo prieaugio – 218 679 USD tau.
Atminkite, kad visada įtraukiate savo prekybos operacijų išlaidas. Papildyti juos pagal savo išlaidas ir atimti iš jūsų grynųjų pajamų. Nes laikėte BTCUSD daugiau nei vieneri metai, jūsų pelnas laikomas ilgalaikiu kapitalo prieaugiu. Šiame pavyzdyje jūsų kapitalo prieaugio mokesčio tarifas bus mažesnis nei jūsų įprastas pajamų mokesčio tarifas.
Tavo ilgalaikio kapitalo prieaugio yra apmokestinami vienu iš trijų tarifų:
- 0% asmenims, esantiems dviejuose žemiausiuose (10% ir 15%) ribiniuose mokesčių skliaustuose.
- 15% už kitus keturis mokesčių skliaustus (25%, 28%, 33% ir 35%)
- 29% aukščiausia (39,6% mokesčių grupė)
Kaip kompensuoti savo kriptovaliutos nuostolius
IRS leidžia kompensuoti ilgalaikį kapitalo prieaugį nuo ilgalaikių kapitalo nuostolių, iki daugiausia 3000 USD per metus (jei esate susituokę ir teikiate paraišką atskirai, metinė riba yra 1500 USD). Jei neturite ilgalaikio pelno ir tik ilgalaikius nuostolius, juos vis tiek galite atskaityti savo „Federal 1040“ formoje.
Taigi, kas būtų, jei 2018 mokestiniai metai apimtų 15 000 USD ilgalaikio „Bitcoin“ pelno ir 10 000 USD trumpalaikio „Bitcoin“ pelno? 2017 mokestiniai metai jums paliko nepanaudotus (3 000 USD) trumpalaikius kapitalo prieaugio nuostolius?
- Turėsite sumokėti ilgalaikio kapitalo prieaugio mokesčius nuo 15 000 USD. Tačiau mokesčio tarifas bus mažesnis nei jūsų įprastas pajamų mokesčio tarifas.
- Galėsite perkelti 2017 m. Nepanaudotus 3 000 USD nuostolius, atimdami juos iš 10 000 USD trumpalaikio pelno. Jūsų grynasis 7 000 USD trumpalaikis pelnas bus apmokestinamas taikant įprastus pajamų mokesčio tarifus.
Skaičiuokite savo Bitcoin mokesčius
Tarkime, kad jūsų 2018 m. Mokesčių grupė yra 24 proc. Taip pat esate vedęs ir pateikite bendrą sutuoktinio federalinę mokesčių deklaraciją. Už savo Bitcoin pelną mokėsite du skirtingus kapitalo prieaugio mokesčio tarifus: vieną trumpalaikio pelno tarifą ir mažesnį ilgalaikio pelno tarifą. Pažvelkite į šį pavyzdį, remdamiesi ankstesniais hipotetiniais skaičiais:
- Trumpalaikis kapitalo prieaugis: 7 000 USD (atėmus didžiausią metinį 3000 USD nuostolių atskaitymą)
- Trumpalaikio kapitalo prieaugio mokesčio tarifas: 24%
IRS turėsite sumokėti 1 680 USD trumpalaikio kapitalo prieaugio mokestį.
- Jūsų ilgalaikis kapitalo prieaugis: 15 000 USD
- Ilgalaikio kapitalo prieaugio mokesčio tarifas: 15%
Turėsite sumokėti IRS 2250 USD ilgalaikio kapitalo prieaugio mokestį.
- Bendras jūsų kapitalo prieaugio mokestis dėl IRS: 3930 USD
- Jūsų bendras kapitalo prieaugio mokesčio tarifas: 17,86%
Eik ilgai, būk ilgai už mažesnę mokesčių sąskaitą
Šis hipotetinis pavyzdys yra galingas ilgalaikio investavimo, o ne trumpalaikės prekybos atvejis. Įsivaizduokite, kad galite sumažinti savo kapitalo prieaugio mokesčio sąskaitą 24–15 proc. Vien keisdami savo investavimo strategiją. Nebent esate aukštos kvalifikacijos prekybininkas, turintis prieigą prie patikrintos prekybos sistemos, jums gali būti geriau investuoti į Bitcoin, o ne dažnai juo prekiauti. Dar geriau, jūs patirsite daug mažiau komisinių ir slydimas išlaidos, net jei jums yra palyginti mažas ilgalaikio kapitalo prieaugio mokesčio tarifas.
Reikalingos IRS formos
Jums reikės tik kelių formų, kad užpildytumėte mokesčių metu, nebent jūs prekiaujate „Bitcoin“ kaip verslas. Jei prekiaujate „Bitcoin“ ne visą darbo dieną (neprofesionaliai) ir taip pat valdote verslą, taip pat turėsite pateikti ir mokėti ketvirčio apskaičiuotus mokesčius.
Tai paprasta kaip juoda ir balta. Mokėkite dėdei Semui laiku, bet nemokėkite nė cento daugiau, nei reikalauja įstatymai. Pagalvok! Vaizdas: irs.gov Specialieji efektai: „Snagit“
Čia apžvelgiama, ko jums reikės norint tinkamai paruošti mokesčius:
- Jūsų brokeris ar birža 1099-B forma arba 1099-K forma. Paprastai galima įsigyti po sausio 31 d.
- Jūsų mėnesio sąskaitos išrašai. Naudokite juos, kad patikrintumėte savo formos 1099-B tikslumą. Taip pat turėtumėte išsaugoti kiekvieną prekybos patvirtinimo pranešimą ir įsitikinti, kad jis atitinka jūsų mėnesio sąskaitos išrašą.
- Jums reikės 8949 forma (Kapitalo turto pardavimas ir kiti disponavimai), kad būtų išvardytos kiekvienos Bitcoin operacijos, įvykdytos per mokestinius metus. Norėdami išvardyti trumpalaikius kapitalo prieaugius ir nuostolius, naudokite vieną 8949 formą. Norėdami išvardyti ilgalaikius kapitalo prieaugius ir nuostolius, naudokite kitą.
- Jums taip pat reikės D grafikas (Kapitalo prieaugis ir nuostoliai), kad būtų galima importuoti informaciją iš 8949 formos (-ų). Ši forma atskirs trumpalaikį ir ilgalaikį kapitalo prieaugį ir nuostolius. Tai taip pat nustatys, ar jums leidžiama atskaityti kapitalo nuostolius nuo įprastų pajamų (2007 m.) 1040 forma).
- Jei dirbate savarankiškai ir taip pat tikitės reikšmingų „Bitcoin“ prekybos pelno ar nuostolių mokestiniais metais, būtinai įtraukite numatomą pelną ar nuostolius iš savo 1040 ES forma. Kai siunčiate IRS savo ketvirčio (sausio, balandžio, birželio, rugsėjo) apskaičiuotus mokesčių mokėjimo čekius, skaičiai, kuriuos įvedėte į savo formą 1040 ES, padės išvengti per mažo ar per didelio jūsų federalinio mokesčių įsipareigojimo sumokėjimo..
- Net jei nesate savarankiškai dirbantis asmuo, vis tiek gali reikėti naudoti tuos pačius 1040 ES formos skaičiavimus, jei tikitės didelių prekybos Bitcoin laimėjimų ar nuostolių. Visada geriausia tiksliai sumokėti ketvirčius mokesčius. Laukimas iki balandžio 15 d. Apskaičiuojant metinę federalinio mokesčio sąskaitą gali kainuoti dideles baudas ir baudas. Ypač jei esate skolingas IRS didelę mokesčių sumą.
Siaubo istorija ar laiminga pabaiga?
Yra anekdotinių įrodymų, leidžiančių manyti, kad kai kurie „Bitcoin“ ir „crypto“ prekybininkai už savo pelną nemokėjo jokių pajamų mokesčių. Kai kurie iš šių „Bitcoin“ gerbėjų melagingai tikėjo, kad kriptografijos yra kažkaip po radaru „Big Brother“ mokesčių surinkimo mašinos. Dabar jiems gresia auditai, atlyginimų priteisimas, didelės sąskaitos už mokesčius, baudos ir apskaitos išlaidos. Jie tikrai turi nuolatinį košmarą, su kuriuo būtų galima susidurti, paprasčiausiai pranešus apie savo Bitcoin pelną ir sumokėjus mokesčius.
„Bungle in the Music Biz Jungle“
Mokėti mokesčius dvokia. Beveik visi tuo sutaria. Kol sistema nebus pakeista, vienintelis protingas pasirinkimas yra sumokėti Vyrui jo pinigus. Mano pažįstamas muzikos versle kartą man pasakė, kad IRS 1993 metais areštavo jo Šiaurės Holivudo 185 000 USD vertės namelį. Kodėl? Nes jis pamiršo pranešti apie dalį savo grynųjų pinigų (visų teisėtų), gautų vykdant darbo pareigas. Dvidešimt metų!
Manau, kad viskas Donnie Brasco pasakytų apie tai, ar tai: „Fughettttaboutit!“
Mąstykite kūrybiškai, mokėkite minimaliai, ramiai miegokite
Taip, išmokti kiekvieną teisinį mokesčių spraga galima sumažinti jūsų mokestinę prievolę (jos yra visur, išmokite kūrybiškai mąstyti ir nustebsite, kiek galite sutaupyti iš mokesčių). Skaičiuodami savo „Bitcoin“ mokesčius, kreipkitės į mokesčių mokėtojų patarimus (paprastai už juos daug kartų moka) ir naudokite geriausią turimą mokesčių ataskaitų teikimo programinę įrangą.
Tada galite mėgautis laiminga pabaiga, žinodami, kad dėdė Semas negali persikelti į jūsų Holivudo vasarnamį. Leiskite jam likti Vašingtone.
