Pajamų mokesčių mokėjimas yra tikrai viena iš mažiausiai malonių žmonijai žinomų pareigų. Be to, teigdami, kad praradote „Bitcoin“ nuostolius, taip pat turėsite įvardyti kaip mažiausiai įsimintiną užduotį 2018 m. Pabaigoje. Tačiau Vidaus pajamų tarnyba (IRS) nėra autoritetas, į kurį reikia neatsižvelgti ar atvirai jo nepaisyti. Tikslus ir skaidrus „Bitcoin“ ir kriptovaliutos prieaugio ir nuostolių pateikimas neleis jums patekti į „Big Bro“ sąrašą. ne daryti šulinius.
Ilgas ir trumpas
Čia pateikiama labai paprasta federalinių pajamų mokesčių apžvalga, taikoma jūsų Bitcoin nuostoliams. Tvarkykite tikslius savo „Bitcoin“ sandorius ir mokesčių laikas bus daug paprastesnis ir be streso. Dabar daugelis firmų siūlo specializuotą mokesčių apskaitos programinę įrangą. Šie skaitmeniniai stebuklai padės automatizuoti visą kriptografinių mokesčių paruošimo procesą jums metų pabaigoje.
Trumpalaikio kapitalo praradimo pavyzdys
- Tu nupirkai 10 000 USD BTCUSD 2017 m. gruodžio 1 d
- BTCUSD kaina už vienetą: 10 000 USD
- Įsigyti BTCUSD vienetai: 1.00
- Sandorių mokesčiai: 150 USD
Sąnaudų pagrindas: 10 150 USD
- Jūs pardavėte 1,00 vienetų BTCUSD 2018 m. vasario 5 d
- BTCUSD kaina už vienetą: 7500 USD
- Sandorių mokesčiai: 112,50 USD
Grynosios pajamos: 7 387,50 USD
Atėmus grynąsias 7 387,50 USD pajamas iš 10 150 USD vertės sąnaudų, trumpalaikis kapitalo praradimas (2 762,50 USD) jums.
Kadangi BTCUSD laikėte mažiau nei vienerius metus, jūsų nuostoliai laikomi a trumpalaikis kapitalo nuostolis. IRS leidžia kompensuoti trumpalaikį kapitalo prieaugį nuo trumpalaikių kapitalo nuostolių, iki daugiausia 3000 USD per metus (jei esate susituokę ir teikiate paraišką atskirai, metinė riba yra 1500 USD). Jei neturite trumpalaikio pelno ir tik trumpalaikius nuostolius, vis tiek galite juos išskaičiuoti savo „Federal 1040“ formoje.
Ilgalaikio kapitalo praradimo pavyzdys
- Tu nupirkai 12 000 USD BTCUSD 2017 m. spalio 29 d
- BTCUSD kaina už vienetą: 6000 USD
- Įsigyti BTCUSD vienetai: 2.00
- Sandorių mokesčiai: 180 USD
Sąnaudų pagrindas: 12 180 USD
- Jūs pardavėte 2,00 vienetų BTCUSD 2018 m. lapkričio 20 d
- BTCUSD kaina už vienetą: 4500 USD
- Sandorių mokesčiai: 135 USD
Grynosios pajamos: 8865 USD
Atėmus 8865 USD grynąsias pajamas iš 12 180 USD išlaidų pagrindo, gaunama a ilgalaikis kapitalo nuostolis – 3 315 USD. Atminkite, kad visada įtraukiate savo prekybos operacijų išlaidas. Papildyti juos pagal savo išlaidas ir atimti iš jūsų grynųjų pajamų.
Kadangi BTCUSD laikėte ilgiau nei vienerius metus, jūsų nuostoliai laikomi ilgalaikiais kapitalo nuostoliais. IRS leidžia kompensuoti ilgalaikį kapitalo prieaugį nuo ilgalaikių kapitalo nuostolių, daugiausia iki 3000 USD per metus (jei esate susituokę ir pateikiate paraišką atskirai, metinė riba yra 1500 USD). Jei neturite ilgalaikio pelno ir tik ilgalaikius nuostolius, juos vis tiek galite atskaityti savo „Federal 1040“ formoje.
Mokesčiai yra tamsi, niūri tema, tačiau dėl tinkamo mokesčių planavimo ir pasirengimo tai tampa daug mažiau. TJ Dragotta nuotr. „Unsplash“
Formos faktorius
Jei neprekiaujate bitkoinais pragyvenimui per C-Corp., S-Corp., LLC ar kitą verslo struktūrą, mokesčių metu reikės užpildyti tik kelias formas. Jei prekiaujate „Bitcoin“ ne visą darbo dieną (neprofesionaliai) ir taip pat vadovaujate verslui, taip pat numatomi ketvirčio apskaičiuoti mokesčių mokėjimai. Čia apžvelgiama, ko jums reikės norint tinkamai paruošti mokesčius:
- Jūsų brokeris ar birža 1099-B forma arba 1099K forma. Paprastai galima įsigyti po sausio 31 d.
- Jūsų mėnesio sąskaitos išrašai. Naudokite juos, kad patikrintumėte savo formos 1099-B tikslumą. Taip pat turėtumėte išsaugoti kiekvieną prekybos patvirtinimo pranešimą ir įsitikinti, kad jis atitinka jūsų mėnesio sąskaitos išrašą.
- Jums reikės 8949 forma (Kapitalo turto pardavimas ir kiti disponavimai), kad būtų išvardytos kiekvienos Bitcoin operacijos, įvykdytos per mokestinius metus. Norėdami išvardyti trumpalaikius kapitalo prieaugius ir nuostolius, naudokite vieną 8949 formą. Norėdami išvardyti ilgalaikius kapitalo prieaugius ir nuostolius, naudokite kitą.
- Jums taip pat reikės D grafikas (Kapitalo prieaugis ir nuostoliai), kad būtų galima importuoti informaciją iš 8949 formos (-ų). Ši forma atskirs trumpalaikį ir ilgalaikį kapitalo prieaugį ir nuostolius. Tai taip pat nustatys, ar jums leidžiama atskaityti kapitalo nuostolius nuo įprastų pajamų (2007 m.) 1040 forma).
- Jei dirbate savarankiškai ir taip pat tikitės reikšmingų „Bitcoin“ prekybos pelno ar nuostolių mokestiniais metais, būtinai įtraukite numatomą pelną ar nuostolius iš savo 1040 ES forma. Kai siunčiate IRS kas ketvirtį (sausio, balandžio, birželio, rugsėjo mėn.) Apskaičiuotus mokesčių mokėjimo čekius, skaičiai, kuriuos įvedėte į savo formą 1040 ES, padės išvengti per mažo ar per didelio jūsų federalinio mokesčių įsipareigojimo sumokėjimo..
- Net jei nesate savarankiškai dirbantis asmuo, vis tiek gali reikėti naudoti tuos pačius 1040 ES formos skaičiavimus, jei tikitės didelių prekybos Bitcoin laimėjimų ar nuostolių. Visada geriausia tiksliai sumokėti ketvirčius mokesčius. Laukimas iki balandžio 15 d. Apskaičiuojant metinę federalinio mokesčio sąskaitą gali kainuoti dideles baudas ir baudas. Ypač jei turėsite sumokėti IRS didelę mokesčių sumą.
Pareikšti savo Bitcoin nuostolius
Prekybos ir investicijų nuostoliai yra realybė, su kuria turi susitaikyti kiekvienas Bitcoin rinkos dalyvis. Mokesčių metų pabaigoje jūsų sąskaitos išrašai ir 1099-B forma (arba 1099-K forma) parodys aiškų ir sąžiningą jūsų kriptografinės prekybos talentų įvertinimą. Arba jų trūkumas! Naudokite šį metinį žadintuvą, kad patobulintumėte savo prekybos ir investavimo strategijas.
Taip pat turėtumėte ją naudoti siekdami nustatyti realius finansinius tikslus ateinantiems mokestiniams metams. Pavyzdžiui, galbūt jūsų trumpalaikių „Bitcoin“ sandorių („swing swing“) rezultatai yra geresni nei ilgalaikių. Jei taip, galbūt geriausia prekiauti per mechaninę trumpalaikę sistemą, o ne spėlioti apie tolimą kelią. O gal net atvirkščiai, jei jūsų trumpalaikiai prekybos rezultatai yra nelaimė, tačiau ilgalaikiai sandoriai nuolat pristato prekes.
Sidabriniai pamušalai
Žinoma, gera žinia yra ta, kad visi jūsų „Bitcoin“ nuostoliai, kad ir kokie dideli, gali būti panaudoti jūsų „Bitcoin“ prieaugiui kompensuoti. Tarkime, kad 2019 m. Jums pasirodys puikūs „Bitcoin“ laimėjimo metai. Jūs uždirbate 20 000 USD trumpalaikiu Bitcoin kapitalo prieaugiu, keletą metų prekiaujant per metus. Jei 2018 m. Turėjote 5000 USD trumpalaikius „Bitcoin“ nuostolius, galite pervesti 3000 USD iš šių nuostolių į 2019 m. Taigi sumažinsite 2019 m. Apmokestinamą trumpalaikį pelną nuo 20 000 iki 17 000 USD. Ir jei gerai pasirodysite 2020 m. Ir uždirbsite 10 000 USD trumpalaikiam „Bitcoin“ pelnui, likusius 2 000 USD galite sumokėti trumpalaikiais 2018 m. Nuostoliais ir sumažinti 2020 m. Trumpalaikį apmokestinamąjį pelną iki 8 000 USD. Bada bing.
Kiekviename debesyje yra sidabrinis pamušalas.
