毎年ビットコイン税を計算することは、ストレスや面倒なプロセスである必要はありません。キャピタルゲインの集計の基本を学ぶと、自信を持って独自の連邦所得税申告書を作成できるようになります。基本を理解すれば、税務時に公認会計士や会計士と話し合う準備も整います。.
ビットコインの利益に適用される連邦所得税の概要は次のとおりです.
短期キャピタルゲインの例
- あなたが買いました 10,000ドルのBTCUSD 2018年2月7日
- ユニットあたりのBTCUSD価格： 8,000ドル
- 取得したBTCUSDユニット： 1.25
- 取引手数料： 150ドル
原価基準：10,150ドル
- あなたは売りました 1.25ユニットBTCUSD 2018年2月17日
- ユニットあたりのBTCUSD価格： $ 10,750
- 取引手数料： 202ドル
純収入：13,236ドル
$ 13,256の純収入から$ 10,150の原価基準を差し引くと、 3,086ドルの短期キャピタルゲイン あなたのために。 BTCUSDの保有期間が1年未満であるため、利益は短期のキャピタルゲインと見なされます。この例では、キャピタルゲイン税率はあなたと同じになります 経常所得税率.
長期キャピタルゲインの例
- あなたが買いました 12,000ドルのBTCUSD 2016年10月11日
- ユニットあたりのBTCUSD価格： 640ドル
- 取得したBTCUSDユニット： 18.75
- 取引手数料： 180ドル
原価基準：12,180ドル
- あなたは売りました 18.75ユニットBTCUSD 2017年12月22日
- ユニットあたりのBTCUSD価格： 12,500ドル
- 取引手数料： 3,516ドル
純収入：230,859ドル
230,859ドルの純収入から12,180ドルの原価基準を差し引くと、 218,679ドルの長期キャピタルゲイン あなたのために.
あなたは常にあなたの貿易取引費用を含めることに注意してください. 追加 あなたの原価基準にそれらをそして 減算 あなたの純収入からそれら。 BTCUSDを以上保持しているため 1年, あなたの利益は長期的なキャピタルゲインと見なされます。この例では、キャピタルゲイン税率は次のようになります。 通常の所得税率よりも低い.
きみの 長期キャピタルゲイン 次の3つの税率のいずれかで課税されます。
- 最も低い2つの（10％と15％）限界税率の個人の場合は0％.
- 次の4つの税率区分（25％、28％、33％、および35％）については15％
- 最高で29％（39.6％の税率）
あなたの暗号通貨の損失を相殺する方法
IRSにより、長期キャピタルゲインを長期キャピタルロスと相殺することができます。 年間最大$ 3,000 （結婚して別々に申請する場合、年間の上限は$ 1,500です）。長期的な利益がなく、長期的な損失しかない場合でも、Federal1040フォームでそれらを差し引くことができます。.
では、2018会計年度に15,000ドルの長期ビットコインゲインと10,000ドルの短期ビットコインゲインが含まれているとしたらどうでしょうか？また、2017会計年度では、未使用（3,000ドル）の短期キャピタルゲイン損失が発生しました。?
- 15,000ドルの長期キャピタルゲイン税を支払う必要があります。ただし、税率は通常の所得税率よりも低くなります.
- 2017年の未使用の3,000ドルの損失を繰り越して、短期的な利益の10,000ドルから差し引くことができます。 7,000ドルの短期利益は、通常の所得税率で課税されます。.
あなたのビットコイン税を計算する
2018年の税率が24％だとします。また、あなたは結婚しており、配偶者と共同で連邦税申告書を提出します。ビットコインの利益に対して2つの異なるキャピタルゲイン税率を支払います。1つは短期的な利益のための税率で、もう1つは長期的な利益のためのより低い税率です。前の架空の数字に基づいてこの例を見てください：
- 短期キャピタルゲイン：7,000ドル（年間最大3,000ドルの損失控除後）
- 短期キャピタルゲイン税率： 24％
短期キャピタルゲイン税でIRS $ 1,680を支払う必要があります.
- 長期的なキャピタルゲイン：15,000ドル
- 長期キャピタルゲイン税率： 15％
IRSに2,250ドルの長期キャピタルゲイン税を支払う義務があります.
- IRSによるキャピタルゲイン税の合計：3,930ドル
- 合計キャピタルゲイン税率： 17.86％
長く行き、より小さな税金の請求書のために長くとどまる
その架空の例は、短期取引ではなく長期投資の強力なケースになります。キャピタルゲイン税の請求額を削減できると想像してみてください 投資戦略を変更するだけで24％から15％. 実績のある取引システムにアクセスできる高度なスキルを持つトレーダーでない限り、ビットコインを頻繁に取引するよりも、ビットコインに投資したほうがよい場合があります。さらに良いことに、あなたははるかに少ない手数料を負担し、 スリッページ 比較的低い長期キャピタルゲイン税率を享受している場合でもコスト.
必要なIRSフォーム
ビットコインをビジネスとして取引している場合を除き、税務時に記入する必要があるフォームはわずかです。ビットコインをパートタイムで（非専門的に）取引し、ビジネスを運営している場合は、四半期ごとに見積もられた税金を提出して支払う必要があります.
黒と白のように無地です。アンクルサムに期限内に支払いますが、法律で義務付けられている以上の金額を彼に支払わないでください。考えて！画像：irs.gov特殊効果：Snagit
税金を適切に準備するために必要なものは次のとおりです。
- あなたのブローカーまたは取引所 フォーム1099-B または フォーム1099-K. 通常、1月31日以降にご利用いただけます.
- あなたの毎月の口座明細書。これらを使用して、フォーム1099-Bの正確性を確認してください。また、すべての取引確認通知を保存し、毎月の口座明細書と一致していることを確認する必要があります.
- あなたは必要になるでしょう フォーム8949 （資本資産の売却およびその他の処分）課税年度中に行われたすべてのビットコイン取引を一覧表示します。 1つのフォーム8949を使用して、短期のキャピタルゲインとキャピタルロスをリストします。別のものを使用して、長期的なキャピタルゲインとキャピタルロスを一覧表示します.
- また、 スケジュールD （キャピタルゲインとロス）フォーム8949から情報をインポートします。このフォームは、短期と長期のキャピタルゲインとロスを分離します。また、経常利益からキャピタルロスを差し引くことが許可されているかどうかも決定します（ フォーム1040）.
- 自営業者であり、課税年度にビットコイン取引の大幅な利益または損失が予想される場合は、それらの推定利益または損失を必ず含めてください。 フォーム1040ES. 四半期ごと（1月、4月、6月、9月）の推定納税伝票をIRSに送信する場合、フォーム1040 ESに入力した数値は、連邦納税義務の大幅な過少または過払いを回避するのに役立ちます。.
- 自営業ではない場合でも、ビットコイン取引で大きな利益または損失が予想される場合は、同じフォーム1040ES計算を使用する必要がある場合があります。四半期ごとに正確な納税を行うことが常に最善です。 4月15日まで連邦税の年間請求額を計算するのを待つと、罰金や罰金が科せられる可能性があります。特にIRSに多額の税金を支払う義務がある場合.
ホラーストーリーまたはハッピーエンド?
一部のビットコインおよび暗号トレーダーが利益に対して所得税を支払っていないことを示唆する事例証拠が存在します。これらのビットコインファンの一部は、暗号がどういうわけかあると誤って信じていました 秘密裏に ビッグブラザーの徴税機械の。そして今、彼らは監査、賃金の飾り付け、多額の税金控除、罰金、および会計費用に直面しています。彼らは間違いなく対処すべき悪夢を抱えています。それは、ビットコインの利益を報告し、税金を支払うだけで回避できた可能性があります。.
ミュージックビズジャングルのバングル
税金を払うのは悪臭を放ちます。ほとんどの人がそれに同意します。しかし、システムが変更されるまで、あなたの唯一の賢い選択は男に彼のお金を支払うことです。音楽業界の私の知人は、IRSが1993年に彼の185,000ドルのノースハリウッドバンガローを押収したと私に言ったことがあります。なぜですか？彼は職務の一環として受け取ったテーブルの下の現金支払い（すべて合法）の一部を報告するのを忘れていたからです。 20年間!
私はすべてだと思います ドニーブラスコ それについて言うだろう、これは：「Fughettttaboutit！」
創造的に考え、最小限の支払いで、安らかに眠る
はい、すべての法律を学びます 税の抜け穴 納税義務を軽減するために利用できます（どこにでもあり、創造的に考えることを学び、税金をどれだけ節約できるかに驚かれることでしょう）。ビットコインの税金を計算するときは、プロの税務アドバイスを求め（通常は何度も支払います）、利用可能な最高の税レポートソフトウェアを使用します.
その後、アンクルサムがハリウッドのバンガローに移動できないことを知って、ハッピーエンドを楽しむことができます。彼をワシントンDCにとどまらせてください.
