3 일반적인 암호 화폐 세금 “루프 홀”과 작동하지 않는 이유

다음은 HappyTax 및 CryptoTaxPrep.com의 CEO 인 Mario Costanz의 게스트 게시물입니다. ascsvszvzdv

암호 화폐 거래자들은 한때 비교적 규제가없는 투자 환경을 누 렸습니다. 비트 코인 초창기에는 기술에 정통한 투자자들만이 비트 코인이 존재한다는 사실을 알고있었습니다. 그러나 암호 화폐가 주류로 더 나아가면서 규제 기관은 디지털 통화에 관한 점점 더 정교한 정책을 개발하고 있습니다..

국세청 (“IRS”)은 2014 년에 간단한 정책 성명을 통해 암호 화폐에 세금을 부과하는 방법과 이유를 처음 발표했습니다. 그러나 기관은 당황스럽게도 디지털 통화 투자에 대해 세금을 납부 한 사람은 거의 없습니다. 이제 IRS는 비트 코인 수익을보고하지 않은 암호 화폐 투자자를 적극적으로 찾고 있습니다..

우리 모두는 옛 시절을 회상합니다. 결국, IRS가 암호 화폐 거래소에서 수십억 달러를 벌어 들이고있을 때 가상 화폐 투자자의 삶은 훨씬 더 간단했습니다. 많은 투자자들은 여전히 ​​암호 화폐 거래소가 세금을 면제하는 세금 코드의 허점에 속한다고 믿습니다. 그러나 진실에서 멀어 질 수는 없습니다..

디지털 통화 교환에 대한 세금 납부를 피하기 위해 세금 허점을 이용할 수 있다고 믿게하는 암호 화폐 커뮤니티 내에서 소문을들을 수 있습니다. 불행히도 이것은 희망적인 생각에 지나지 않습니다. 이 도움말에서는 이러한 루머 중 일부를 다루고 작동하지 않는 이유와 방법을 설명합니다..

실수 로라도 세금을 피하면 심각한 뜨거운 물에 빠질 수 있습니다. 그러나 현명한 세금 계획은 IRS에 대한 책임을 최소화 할 수 있습니다..

1. 퇴직 계좌를 통해 암호 화폐 구매

우리 대부분은 IRA, 401-ks 또는 ROTH와 같은 은퇴 계좌가 은퇴를 위해 저축하는 사람들에게 세금 감면을 제공한다는 것을 알고 있습니다. 결과적으로 일부 암호 화폐 투자자들은 은퇴 계좌를 통해 자산을 구매함으로써 가상 화폐 거래소에 대한 세금 납부를 피할 수 있다고 믿습니다. 그러나 이것은 말보다 쉽습니다.

미국 시민권 자 또는 영주권자이고 IRA를 통해 암호 화폐를 구매하려는 경우 먼저 고유 한 유형의 퇴직 계좌를 받아야합니다. 종종 자기 주도적 또는 수표 IRA (가장 일반적인 IRA)라고합니다. 또한 당사의 비즈니스 구조에 따라 자기 주도적 401k 또는 SEP 자격이 될 수 있습니다. 이러한 유형의 계정에는 다양한 제한 사항이 있습니다. 명시 적으로 금지 된 여러 유형의 거래가 있으며 그중 하나를 완료하면 전체 거래가 무효화 될 수 있습니다. 이로 인해 조기 배포에 대한 추가 벌금이 부과되는 배포로 세금이 부과됩니다..

해외에 하나의 설치를 고려할 수도 있지만 이는 전체 프로세스에 더 많은 복잡성을 가져 오며 일반적으로 피합니다.

복잡하게 들리나요? 그것은. 직업의 도움이 확실히 필요합니다. 이 프로세스는 시작하는 데 상당한 비용이 들며 최대한의 이익을 얻으려면 신중한 계획이 필요합니다. 또한 개인 계정이 아닌 기관 계정을 설정해야하므로 운영 할 수있는 매우 제한된 수의 교환이있을 수 있습니다..

복잡성, 비용 및 잠재적 사기 만이이 계획의 유일한 문제는 아닙니다. 또한이 과정을 통해 자신의 투자 계정의 관리자가되어야하므로 개인적으로 투자 혜택을받을 수 없습니다. IRS 규정은 다른 전문 투자 고문과 마찬가지로 계좌에서 차입하거나 개인적으로 이익을 얻는 것을 금지합니다. 또한 50 세 미만인 경우 IRA에 대한 총 연간 기부액은 합산 $ 5,500을 초과 할 수 없으며, 나이가 들면 $ 6,500로 제한됩니다. 다른 계획 중 일부의 한도는 훨씬 높지만 일반적으로 서류 작업도 마찬가지입니다..

그들은 그들이 빛나는 곳이 하나 있습니다. 401k가있는 직장을 그만두는 경우 잠재적으로 401k를 자기 주도 IRA로 롤오버 한 다음 암호 화폐에 투자 할 수 있습니다. 좋은 위험 관리를 실천하고 가치가 빠르게 충돌 할 수 있음을 이해하십시오..

2. 생명 보험 정책을 통해 암호 화폐 구매

생명 보험 정책은 퇴직 계좌와 유사한 세금 감면을받을 수 있습니다. 예를 들어, 개인 배치 생명 보험을 설정하고 일정 기간 보유한 다음 현금화하면 기존 IRA와 유사한 세금 유예를받을 수 있습니다. 양도 소득세는 계속 납부하지만 납세 의무를 추후까지 연기 할 수 있습니다. 세금 감면이없고 연기 만.

하지만 보험을 현금화하지 않으면 어떨까요? 사망 할 때까지 생명 보험 증권에 가상 화폐를 보유하면 상속인에게 전달됩니다. 생명 보험을 통해 전달되는 다른 자산과 마찬가지로 상속인은 보험에 포함 된 가상 화폐의 가치 상승에 대해 세금을 내지 않아도됩니다. 멋지죠? 결국, 암호 화폐 수입에 대한 자본 이득 지불을 피하는 것이 요점이 아닙니까? 물론입니다. 한 가지 큰 문제를 제외하고는 죽었습니다. IRS에서 숨기려는 돈을 전혀 쓸 수 없다면 세금을 피하는 것이 무슨 소용입니까? IRS에 삭감하고 여전히 살아가는 동안 삶을 즐기는 것이 좋습니다..

암호 화폐를 상속인에게 맡기는 것은 가족을 부양 할 수있는 좋은 방법 인 것 같습니다. 그러나 대부분의 사적 배치 정책은 대화를 시작하기 전에 최소 5 만 달러를 투자해야합니다. 이 최소 투자 요건은 우리 대부분이이 계획에 참여하는 데 필요한 모든 농구를 뛰어 넘는 시도조차하지 않기 때문에 시간과 고통을 절약하고 세금 만 지불하는 것이 좋습니다..

암호 화폐가 계속해서 부를 축적함에 따라이 분야는 점점 더 많은 투자자가 최소 요건을 충족하는 숫자에 도달함에 따라 더 많은 관심을 받게 될 것입니다. 벌금을 내지 않기 위해 이러한 거래를 진정으로 이해하는 전문가를 찾으십시오..

3. 동종 교환 면제 청구

2014 IRS 정책 성명에서 기관은 디지털 통화를 재산으로 분류했습니다. 이로 인해 많은 투자자들은 비트 코인을 이더 리움, 비트 코인 캐시 또는 리플과 같은 다른 가상 통화로 스와핑하는 것이 세금 코드 섹션 1031에 따라 유사한 종류의 거래소에 해당한다고 믿게되었습니다. 1031 유사 종류 교환은 한 종류의 비즈니스 또는 투자 자산을 다른 종류로 거래하는 것을 포함합니다. 예를 들어, 아트 갤러리를 소유하고 고객이 싫어하는 그림을 군중을 끌 것으로 예상되는 조각품으로 교환하면 교환에 대해 세금을 내지 않습니다. 조각품을 판매 할 때 세금이 부과되지만 두 예술품이 성격이 같은 한 조각품이 판매 될 때까지 세금 납부를 연기 할 수 있습니다..

2018 년 이전에 암호 화폐 자산을 매각 한 투자자들은 암호 화폐가 동일한 성격이나 특성을 가지고 있기 때문에 유사한 종류의 교환 면제를 받아야한다고 종종 주장합니다. 그러나 이것은 IRS가 가상 화폐를 취급하는 방식이 아닙니다.. 비트 코인 지급 (미국 달러 또는 기타 가상 화폐)은 과세 대상입니다. 이것은 커피 한 잔을 사든 가장 인기있는 새로운 대체 동전을 사든 사실입니다.. 이 거래는 재산 대 재산 교환으로 인정되지 않습니다. 오히려 바로 구매 후 바로 판매로 처리됩니다..

미래에 암호 화폐 거래에 대해 같은 종류의 교환 규칙을 주장하려는 투자자들에게 2018 년 연방 세금 개혁은 퍼레이드에 비를 가져 왔습니다. 2017 년 말에 통과 된 연방 세금 코드에 대한 몇 가지 변경 사항 중에서 의회는 1031 항 교환을 부동산에만 적용하도록 명시 적으로 제한했습니다. 이것은 적어도 과거에 암호 화폐에 적용될 수있는 한 유사 종류의 교환 허점을 완전히 닫았습니다..

의심스러운 경우 전문가에게 전화하십시오

우리 대부분은 상대적으로 암호 화폐에 익숙하지 않습니다. 그러나 IRS는 몇 년 동안 가상 화폐 거래를 감시 해 왔으며 세금 코드의 “허점”을 통해 누구도 세금을 회피하는 것을 허용하지 않습니다. 초기 투자자들은 IRS 정책의 모호함과 불확실성에 의해 보호 받고 있다는 믿음으로 스스로를 위로했습니다. 그러나 이러한 투자자들은 현재 세금 기관에 의해 추적되고 있으며, 세금 환급금을 징수하는 것 외에도 수수료와 벌금을 부과 할 가능성이 높습니다..

자산 보호와 관련하여 IRS의 오른쪽을 유지하는 것이 중요합니다. 가상 화폐 과세에 대한 광범위한 교육을받은 공인 공인 회계사와 협력하십시오..