소득세 납부는 확실히 인류에게 알려진 가장 즐겁지 않은 의무 중 하나입니다. 그리고 비트 코인 손실을 주장하는 것도 2018 년 말에 가장 기억에 남지 않는 과제로 꼽히 게 될 것입니다. 그러나 IRS (Internal Revenue Service)는 무시하거나 공개적으로 거부 할 권한이 없습니다. 비트 코인 및 암호 화폐의 이익 및 손실에 대한 정확하고 투명한보고를 통해 Big Bro의 우물을하지 않는다.
그것의 장단점
다음은 비트 코인 손실에 적용되는 연방 소득세에 대한 매우 기본적인 개요입니다. Bitcoin 거래에 대한 정확한 기록을 유지하면 세금 시간이 훨씬 간단하고 스트레스가 없습니다. 현재 많은 회사에서 전문 세무 회계 소프트웨어를 제공합니다. 이러한 디지털 경이는 연말에 전체 암호 화폐 세금 준비 프로세스를 자동화하는 데 도움이됩니다..
단기 자본 손실의 예
- 샀다 $ 10,000 BTCUSD 2017 년 12 월 1 일
- 단위당 BTCUSD 가격 : 10,000 달러
- 획득 한 BTCUSD 단위 : 1.00
- 거래 수수료 : $ 150
비용 기준 : $ 10,150
- 당신은 팔았습니다 1.00 단위 BTCUSD 2018 년 2 월 5 일
- 단위당 BTCUSD 가격 : 7,500 달러
- 거래 수수료: 112.50 달러
순수익 : $ 7,387.50
비용 기준 $ 10,150에서 순 수익 $ 7,387.50을 빼면 단기 자본 손실 ($ 2,762.50)이 발생합니다..
BTCUSD를 1 년 미만 보유했기 때문에 손실은 단기 자본 손실. IRS를 사용하면 단기 자본 손실에 대해 단기 자본 이득을 최대 한도까지 상쇄 할 수 있습니다. 연간 최대 $ 3,000 (결혼하여 따로 신청하는 경우 연간 한도는 $ 1,500입니다.) 단기 이익이없고 단기 손실 만있는 경우에도 연방 1040 양식에서 공제 할 수 있습니다..
장기 자본 손실의 예
- 샀다 BTCUSD의 $ 12,000 2017 년 10 월 29 일
- 단위당 BTCUSD 가격 : $ 6,000
- 획득 한 BTCUSD 단위 : 2.00
- 거래 수수료: 180 달러
비용 기준 : $ 12,180
- 당신은 팔았습니다 2.00 단위 BTCUSD 2018 년 11 월 20 일
- 단위당 BTCUSD 가격 : 4,500 달러
- 거래 수수료: $ 135
순수익 : $ 8,865
비용 기준 $ 12,180에서 순수익 $ 8,865를 빼면 $ 3,315의 장기 자본 손실. 항상 거래 거래 비용을 포함합니다.. 더하다 비용을 기준으로 덜다 순 수익금에서.
BTCUSD를 1 년 이상 보유했기 때문에 손실은 장기 자본 손실로 간주됩니다. IRS는 장기 자본 손실 대비 장기 자본 이득을 연간 최대 $ 3,000까지 상쇄 할 수 있도록 허용합니다 (결혼하고 별도로 제출하는 경우 연간 한도는 $ 1,500). 장기 이익이없고 장기 손실 만있는 경우에도 연방 1040 양식에서 공제 할 수 있습니다..
세금은 어둡고 우울한 주제이지만 적절한 세금 계획과 준비로 인해 훨씬 덜합니다. Unsplash에 TJ Dragotta의 사진
폼 팩터
C-Corp., S-Corp., LLC 또는 기타 비즈니스 구조를 통해 생계를 위해 비트 코인을 거래하는 경우가 아니라면 납세시 몇 가지 양식 만 작성하면됩니다. 비트 코인을 파트 타임 (비전문가)으로 거래하고 사업을 운영하는 경우에도 분기 별 예상 세금 납부가 있습니다. 세금을 적절하게 준비하는 데 필요한 사항은 다음과 같습니다.
- 중개인 또는 거래소 양식 1099-B 또는 양식 1099K. 일반적으로 1 월 31 일 이후에 사용 가능.
- 월별 계정 명세서. 이를 사용하여 Form 1099-B의 정확성을 확인하십시오. 또한 모든 거래 확인 통지를 저장하고 월별 계정 명세서와 일치하는지 확인해야합니다..
- 너는 필요할거야 양식 8949 (자본 자산의 판매 및 기타 처분) 과세 연도 동안 이루어진 모든 비트 코인 거래를 나열합니다. 양식 8949를 사용하여 단기 자본 이득 및 손실을 나열하십시오. 다른 것을 사용하여 장기 자본 이득 및 손실을 나열하십시오..
- 당신은 또한 필요합니다 스케줄 D (자본 이득 및 손실) 양식 (들) 8949에서 정보를 가져옵니다.이 양식은 단기 및 장기 자본 이득과 손실을 구분합니다. 또한 경상 소득에 대해 자본 손실을 공제 할 수 있는지 여부도 결정합니다. 양식 1040).
- 자영업자이고 과세 연도에 상당한 Bitcoin 거래 이익 또는 손실이 예상되는 경우 예상 이익 또는 손실을 포함하십시오. 양식 1040 ES. IRS에 분기 별 (1 월, 4 월, 6 월, 9 월) 예상 납세 증명서를 보낼 때 양식 1040 ES에 입력 한 수치를 통해 연방 납세 의무의 과소 또는 초과 납부를 방지 할 수 있습니다..
- 자영업자가 아니더라도 비트 코인 거래에서 큰 이익이나 손실을 기대한다면 동일한 양식 1040 ES 계산을 사용해야 할 수 있습니다. 항상 정확한 분기 별 세금 납부를하는 것이 가장 좋습니다. 연간 연방 세금 청구서를 계산하기 위해 4 월 15 일까지 기다리면 벌금과 벌금이 많이 부과 될 수 있습니다. 특히 IRS에 상당한 양의 세금을 납부해야하는 경우.
비트 코인 손실 청구
거래 및 투자 손실은 모든 비트 코인 시장 참가자가 이해해야하는 현실입니다. 과세 연도 말에 귀하의 계정 내역서와 양식 1099-B (또는 양식 1099-K)는 귀하의 암호 화폐 거래 재능에 대한 완전하고 정직한 평가를 그릴 것입니다. 아니면 그들 부족! 이 연례 모닝콜을 사용하여 거래 및 투자 전략을 개선하십시오..
또한 다가오는 과세 연도에 대한 현실적인 재정 목표를 설정하는데도 사용해야합니다. 예를 들어 단기 비트 코인 거래 (스윙 거래) 결과가 장기 결과보다 낫습니다. 그렇다면 장기적으로 추측하는 것보다 기계적인 단기 시스템을 통해 거래하는 것이 가장 좋습니다. 또는 그 반대 일 수도 있습니다. 단기 거래 결과가 재앙이지만 장기 거래가 지속적으로 상품을 제공하는 경우.
실버 라이닝
물론 좋은 소식은 아무리 큰 비트 코인 손실이 비트 코인 이익을 상쇄하는 데 사용될 수 있다는 것입니다. 2019 년이 당신에게 비트 코인 수익의 큰 해가 된 것으로 밝혀 졌다고 해보자. 단기 비트 코인 자본 이득으로 $ 20,000를 벌어 일년 내내 여러 번 거래합니다. 2018 년에 $ 5,000의 단기 비트 코인 손실이 있었다면 해당 손실 중 $ 3,000를 2019 년까지 이월 할 수 있습니다. 따라서 2019 년 과세 대상 단기 이익을 $ 20,000에서 $ 17,000로 줄일 수 있습니다. 그리고 2020 년에 잘하고 단기 비트 코인 수익으로 $ 10,000를 벌면 2018 년 단기 손실에서 나머지 $ 2,000를 가져 가고 2020 년 단기 과세 수익을 $ 8,000로 줄일 수 있습니다. 바다 빙.
실제로 모든 구름에는 은색 안감이 있습니다..
