3一般的な暗号通貨税の「抜け穴」とそれらが機能しない理由
以下は、HappyTaxおよびCryptoTaxPrep.comのCEOであるMarioCostanzによるゲスト投稿です。 ascsvszvzdv
暗号通貨トレーダーはかつて、比較的規制のない投資環境を楽しんでいました。ビットコインの初期の頃、最も技術に精通した投資家だけがそれが存在することさえ知っていました。しかし、暗号通貨がさらに主流に忍び寄るにつれて、規制当局はデジタル通貨に関してますます洗練されたポリシーを開発しています.
内国歳入庁（「IRS」）は、2014年に簡単なポリシーステートメントで暗号通貨に課税する方法と理由を最初に発表しました。しかし、代理店の失望の多くは、デジタル通貨への投資に税金を支払った人はほとんどいません。現在、IRSはビットコインの収益を報告しなかった暗号通貨投資家を積極的に追求しています.
私たちは皆、古き良き時代を思い起こさせます。結局のところ、IRSが暗号通貨取引所で何十億ドルも稼いでいるという暗闇の中で、仮想通貨投資家の生活はとても簡単でした。多くの投資家は、暗号通貨取引所が課税から免除される税法の抜け穴に該当すると依然として信じています。しかし、真実から遠く離れることはできません.
あなたはあなたがあなたのデジタル通貨取引所に税金を払うことを避けるためにあなたが税の抜け穴を利用することができるとあなたに信じさせる暗号通貨コミュニティ内の噂を聞くかもしれません。残念ながら、これは希望的観測にすぎません。この記事では、これらの噂のいくつかに対処し、それらが機能しない方法と理由を明らかにします.
脱税は、偶然であっても、深刻な熱湯に陥る可能性があります。ただし、スマートな税務計画により、IRSに対する責任を最小限に抑えることができます.
1.あなたの退職口座を通して暗号通貨を購入する
私たちのほとんどは、IRA、401-ks、ROTHなどの退職金口座が退職のために貯蓄している人々に税控除を与えることを知っています。その結果、一部の暗号通貨投資家は、退職口座を通じて資産を購入することで、仮想通貨取引所への税金の支払いを回避できると考えています。しかし、これは言うよりも簡単です.
あなたがアメリカ市民または永住者であり、IRAを通じて暗号通貨を購入したい場合は、最初に独自のタイプの退職金口座を取得する必要があります。これは、自己管理型または小切手帳IRA（最も一般的なもの）と呼ばれることがよくあります。また、当社の事業構造に応じて、自主的な401kまたはSEPの資格を得ることができます。これらのタイプのアカウントには、さまざまな制限もあります。明示的に禁止されている取引にはいくつかの種類があり、それらのいずれかを完了すると、取引全体が無効になる場合があります。これにより、配布として課税され、早期配布に対する追加のペナルティも課せられます。.
オフショアに1つ設置することを検討することもできますが、これはプロセス全体にさらに複雑さをもたらし、通常は回避されます.
複雑に聞こえますか？です。あなたは間違いなく職業の援助を必要とするでしょう。このプロセスを開始するにはかなりのコストがかかり、最大のメリットを得るには慎重な計画が必要です。また、個人のアカウントではなく機関のアカウントを設定する必要があるため、操作できる取引所の数が非常に限られていることに気付く場合があります。.
このスキームの問題は、複雑さ、費用、および潜在的な詐欺だけではありません。また、このプロセスでは、自分の投資アカウントのマネージャーになる必要があるため、個人的に投資から利益を得ることができません。 IRSの規則により、他のプロの投資顧問と同じように、アカウントから借りたり、アカウントから個人的に利益を得たりすることはできません。さらに、IRAへの年間寄付総額は50歳未満の場合は合計5,500ドルを超えることはできず、年をとると上限は6,500ドルになります。他のいくつかの計画の上限ははるかに高いですが、通常は事務処理もそうです.
彼らは彼らが輝く1つの場所を持っています。 401kを持っていた仕事を辞める場合は、401kを自己管理型IRAにロールオーバーして、暗号通貨に投資できる可能性があります。適切なリスク管理を実践し、値がすぐにクラッシュする可能性があることを理解してください。.
2.生命保険契約を通じて暗号通貨を購入する
生命保険契約には、退職金口座と同様の税控除があります。たとえば、私募生命保険契約を設定し、それを一定期間保持してから現金化すると、従来のIRAと同様に税の繰り延べを受ける権利があります。キャピタルゲイン税は引き続き支払うことになりますが、納税義務は後日まで延期することができます。減税はなく、延期するだけです.
しかし、あなたがあなたの方針を決して現金化しないならばどうでしょうか？あなたが死ぬまであなたの生命保険契約で仮想通貨を保持している場合、それはあなたの相続人に渡されます。生命保険を通じて伝えられる他の資産と同様に、相続人は、保険契約に含まれる仮想通貨の価値の増加に対して税金を支払う必要はありません。いいですね。結局のところ、あなたの暗号通貨の収益にキャピタルゲインを支払うことを避けることが重要ではありませんか？確かに、1つの大きな問題を除いて、あなたは死んでいます。 IRSから隠そうとしているお金を使うことができない場合、税金を回避する意味は何ですか？ IRSに切り込みを入れて、まだ生きている間に人生を楽しむのもよいでしょう。.
あなたの相続人に暗号通貨を残すことは、あなたが去った後にあなたの家族に提供するための良い方法のように聞こえます。ただし、ほとんどの私募ポリシーでは、会話を開始する前に少なくとも50万ドルの投資が必要です。この最小投資要件は、私たちのほとんどがこのスキームに参加するために必要なすべてのフープを飛び越えようとすることさえ排除しているので、時間と心の痛みを節約し、税金を支払うだけの方が良いです.
暗号通貨が富を築き続けるにつれて、ますます多くの投資家が最小値に適格な数に達するので、この領域はより多くの注目を集めるでしょう。ペナルティに見舞われることを避けるために、これらの取引を本当に理解している専門家を見つけるようにしてください.
3.同種の交換免除の請求
2014年のIRSポリシーステートメントでは、代理店はデジタル通貨を資産として分類しました。これにより、多くの投資家は、ビットコインをイーサリアム、ビットコインキャッシュ、リップルなどの他の仮想通貨に交換することは、税法のセクション1031に基づく同種の交換として適格であると信じるようになりました。 1031の同種の交換には、ある種類のビジネスまたは投資資産を別の種類の資産と交換することが含まれます。たとえば、アートギャラリーを所有していて、顧客が嫌う絵画を、群衆を引き付けると予想される彫刻と交換する場合、交換に税金を支払う必要はありません。彫刻を販売すると納税義務が発生しますが、2つの芸術作品が同じ性質のものである限り、販売するまで彫刻への税金の支払いを延期することができます。.
2018年より前に暗号通貨資産を売却した投資家は、暗号通貨は同じ性質または性質を持っているため、同種の交換免除の対象とすべきであると主張することがよくあります。ただし、これはIRSが仮想通貨を処理する方法ではありません. 米ドルであろうと他の仮想通貨であろうと、ビットコインの分配は課税対象のイベントです。これは、コーヒーを購入する場合でも、最もホットな新しい代替コインを購入する場合でも同じです。. この取引は、不動産と不動産の交換とは見なされません。むしろ、それはすぐに購入が続く販売として扱われます.
将来、暗号通貨取引の同種の交換ルールを主張することを計画している投資家にとって、2018年の連邦税制改革はパレードに雨をもたらしました。 2017年の最後の日に可決された連邦税法のいくつかの変更の中で、議会はセクション1031の交換を不動産のみに適用するように明示的に制限しました。これは、少なくとも過去に暗号通貨に適用された可能性がある限り、同種の交換の抜け穴を完全に閉じました.
疑わしいときは、専門家に電話してください
私たちのほとんどは、暗号通貨に比較的慣れていません。ただし、IRSはここ数年、仮想通貨取引に注目しており、税法の「抜け穴」として認識されていることで、誰もが脱税を免れることはできません。初期の投資家は、IRSポリシーのあいまいさと不確実性によって保護されているという信念で安心しました。しかし、これらの投資家は現在、税務当局によって追跡されており、彼らが負っている還付税を徴収することに加えて、手数料と罰金で彼らを釘付けにする可能性が最も高いでしょう。.
資産を保護することになると、IRSの右側を維持することが重要です。仮想通貨課税の広範なトレーニングを受けた公認会計士と協力してください。.
